企业所得税汇算清缴资料清单

1、企业法人营业执照副本盖章复印件；
2、公司章程盖章复印件；
3、税务登记证副本盖章复印件；
4、代码证盖章复印件；
5、全年资产负债表、利润表原件；
6、全年总分类账、明细分类账、日记账原件；
7、全年记账凭证原件；
8、全年国地税纳税申报表盖章复印件；
9、企业所得税季度纳税申报表盖章复印件；
10、上年度税务师事务所出具的《企业所得税汇算清缴报告》复印件
11、其他资料［由工作人员根据实际情况确定］。
汇算清缴是指纳税人在纳税年度终了后规定时期内，依照税收法律、法规、规章及其他有关企业所得税的规定，自行计算全年应纳税所得额和应纳所得税额，根据月度或季度预缴的所得税数额，确定该年度应补或者应退税额，并填写年度企业所得税纳税申报表，向主管税务机关办理年度企业所得税纳税申报、提供税务机关要求提供的有关资料、结清全年企业所得税税款的行为。